Бухучет для чайников. Cash flow, Отчет о движении денежных средств.



Мы разобрались с балансом. Научились понимать, что же такое бухгалтерский учет и с чем его едят. Для начала деятельности и небольших оборотов, этого достаточно. Но бизнес растет и без настоящего учета сложно, таблицы в excel распухнут, и по ним невозможно будет видеть картину происходящего. Рано или поздно, придется заводить полноценный учет. 

Из компьютерных программ, альтернатив «1С», к сожалению нет. Но есть, достаточно удобные, online сервисы. Бухгалтерский учет в облаках через интернет. Сейчас они, вполне, надежны, косяков мало. Собственник или директор небольшой компании может, без специальных знаний, справиться с учетом. Но, хорошего бухгалтера сложно заменить. К сожалению, наша налоговая система запутана, постоянно вносятся изменения.

Читатели интересуются, какие еще экономические документы спрашивают банки и как правильно их оформить. Вполне логичным выглядит продолжение нашей эпопеи с балансом, научиться заполнять другие формы, которые запрашивают банки.

Картинка из интернета, мы создадим свой вариант, этот неудобен, так, для иллюстрации.

Сегодня общие сведения об «Отчете о движении денежных средств». Его часто называют ДДС или по-ненашему Cash flow. Что это за зверь, попробуем понять и разобраться «на пальцах».

Надеюсь, мы уже поняли, что деньги в кассе это еще не прибыль. Но если рассмотреть, как происходит движение денег в компании, можно понять многое. Хватает ли их, нет ли таких ситуаций, что надо платить, а свободных денег нет. Это называется «кассовый разрыв». Это плохо, а не тот случай, когда кассу разрывает, от избытка купюр.😠

Зачем это банкам? Как раз, посмотреть, как обстоят дела с деньгами компании, достаточно ли она имеет свободных средств для содержания кредита или займа. Обычно, банк хочет видеть и плановый ДДС, из которого будет понятно, что и вернуть сам долг мы можем, и проценты по нему погасить. Если у нас все хорошо по такому отчеты сейчас, то нарисовать банку, всю красоту будущего, не составляет труда. Помните сказку про белого бычка? Ну как же? «Мычи, мычи, моя коровка!»😇

P.S. Кстати, одна дамочка занялась правкой формул в нашем файле для составления баланса. Правила, правила, да не выправила. Бывает! Теперь у нее файл, который, вообще, ничего не считает нормально. Я решил поставить пароль на изменения. Это всего лишь учебное пособие.